Toelichting mutaties
Algemene reserves
In 2019 onttrekken we €929.000 aan de algemene reserves. Deze onttrekkingen hebben betrekking op:
- de overheveling van €250.000 naar de reserve optimalisatie bedrijfsvoering voor het vormen van een innovatiebudget om de besparingen op de bedrijfsvoering te realiseren. Dit is conform het besluit van november 2015. Hierin werd tevens vastgelegd dat dit geld pas beschikbaar wordt gesteld als de besteding onderbouwd is;
- dekking voor de aanpassing van gemeentelijke panden voor duurzaamheid en/of toegankelijkheid en bruikbaarheid voor personen met een beperking (Wmo proof maken). Het gaat om €264.000 waarvan €164.000 doorschuift van 2018 naar 2019;
- dekking voor een aantal activiteiten waarvan we de uitvoering (gedeeltelijk) overhevelen van 2018 naar 2019. Het onder andere om de invoering van de Omgevingswet, het bestemmingsplan Buitengebied en de begeleiding van statushouders. In totaal €415.000.
Bestemmingsreserves (dekkingsreserves)
Deze reserves worden als dekking ingezet om af te schrijven op activa met economisch nut (onderwijs- en sportaccommodaties).
Bestemmingsreserves (overig)
Toevoeging
- De overheveling van €250.000 van de algemene risicoreserve naar de reserve optimalisatie bedrijfsvoering voor het vormen van een innovatiebudget om de besparingen op de bedrijfsvoering te realiseren. Dit is conform het besluit van november 2015. Hierin werd tevens vastgelegd dat dit geld pas beschikbaar wordt gesteld als de besteding onderbouwd is.
Onttrekking
- Dekking kosten van automatisering (€177.000), digitale dienstverlening (€151.000), medewerker contractbeheer (€69.000), volkshuisvestingsprojecten (€40.000) en jeugdbeleid (€ 8.000).
Reserves Grondbedrijf
Toevoeging
- Bijdrage aan de reserve compenserend groen ten laste van diverse grondexploitaties (€69.000)
- Overheveling van de reserve compenserend groen naar de reserve structuurvisie plus (saldoregulatie €69.000)
- Bijdrage aan de reserve cultuur ten laste van diverse grondexploitaties (€15.000)
- (Tussentijdse) winstnemingen op diverse grondexploitaties (€2.226.000)
Onttrekking
- Overheveling van de reserve compenserend groen naar de reserve structuurvisie plus (saldoregulatie €69.000)
- Dekking kosten realisatie van kunstwerken en culturele elementen in de wijken (€50.000), af te dragen vennootschapsbelasting (€100.000)